Faillite d’entreprise : pourquoi des sociétés avec des clients manquent de trésorerie ?

Résumé détaillé

Des clients mais un compte vide ? Pourquoi les retards de paiement fragilisent les entreprises, comment relancer une facture impayée et ce que propose Shine.

Vous avez des clients, vous envoyez vos factures, et pourtant votre compte se vide. Ce décalage entre ce que vous facturez et ce que vous encaissez suffit à mettre une petite entreprise en difficulté. Il se voit pourtant venir, à condition de le surveiller.

71 139 entreprises ont connu une défaillance sur les douze mois achevés fin septembre 2026, selon la Banque de France. C’est 4,4 % de plus qu’un an plus tôt, et près de 20 % au-dessus de la moyenne des années 2010 à 2019.

Attention au mot. Une défaillance n’est pas toujours une fermeture. Elle correspond à l’ouverture d’un redressement ou d’une liquidation judiciaire, quand l’entreprise ne peut plus régler ses dettes avec l’argent dont elle dispose. Un redressement peut aboutir à un plan qui permet de poursuivre l’activité.

Les plus petites structures sont les premières concernées : les microentreprises représentent 65 633 de ces défaillances. La Banque de France explique ce niveau élevé par une conjoncture dégradée et par des chocs successifs qui ont fragilisé certaines entreprises. Dans le même temps, plus de 1,3 million d’entreprises ont été créées en un an.

Parce que l’argent des ventes arrive bien après les dépenses. Entre professionnels, le délai de paiement convenu peut aller jusqu’à 60 jours après la date de facture, ou 45 jours fin de mois. Pendant ce temps, le loyer, les fournisseurs et les cotisations sociales tombent à date fixe.

Prenons un exemple. Vous facturez 10 000 euros le 1er mars, payables à 60 jours. L’échéance tombe le 30 avril. Or le retard de paiement moyen atteignait 13,4 jours en France fin 2025, selon l’Observatoire des délais de paiement. Avec ce retard, l’argent arrive vers la mi-mai. Si vos charges s’élèvent à 3 000 euros par mois, vous aurez avancé environ 7 500 euros avant d’être payé. Ces montants sont une hypothèse, le mécanisme, lui, est bien réel.

Ce décalage pèse lourd à l’échelle du pays. Selon le même Observatoire, les PME et microentreprises auraient disposé de 13 milliards…

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